1
Ordonnance
de l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers sur les banques étrangères en Suisse (Ordonnance de la FINMA sur les banques étrangères, OBE-FINMA)1 du 21 octobre 1996 (Etat le 1er janvier 2009) L'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA),2 vu l'art. 2, al. 2, de la loi fédérale du 8 novembre 1934 sur les banques (LB)3, 4
arrête:
Section 1
Dispositions générales
Art. 1
Banque étrangère
1
On entend par banque étrangère toute entreprise organisée selon le droit étranger qui:
a. dispose, à l'étranger, de l'autorisation d'exercer une activité bancaire; b. fait figurer le terme de «banque» ou de «banquier» dans sa raison sociale, dans la désignation de son but social ou dans ses documents commerciaux, ou c. exerce une activité bancaire au sens de l'article 2a de l'ordonnance du 17 mai 19725 sur les banques.
2
Si la direction effective de la banque étrangère se situe en Suisse ou si la banque étrangère exerce son activité exclusivement ou de manière prépondérante en Suisse ou depuis la Suisse, elle doit être organisée selon le droit suisse et est soumise aux dispositions légales applicables aux banques suisses.
RO 1997 62
1
Nouvelle teneur selon le ch. I 2 de l'O de la FINMA du 20 nov. 2008 sur l'adaptation d'O arrêtées par les autorités à la loi sur la FINMA, en vigueur depuis le 1er janv. 2009 (RO 2008 5613).
2
Nouvelle teneur selon le ch. I 2 de l'O de la FINMA du 20 nov. 2008 sur l'adaptation d'O arrêtées par les autorités à la loi sur la FINMA, en vigueur depuis le 1er janv. 2009 (RO 2008 5613).
3 RS
952.0
4
Nouvelle teneur selon le ch. I 2 de l'O de la FINMA du 20 nov. 2008 sur l'adaptation d'O arrêtées par les autorités à la loi sur la FINMA, en vigueur depuis le 1er janv. 2009 (RO 2008 5613).
5
RS 952.02
952.111
Banques et caisses d'épargne 2
952.111
Art. 2
Activités soumises à une autorisation 1
Une banque étrangère doit requérir l'autorisation de la FINMA6 lorsqu'elle occupe en Suisse des personnes qui, à titre professionnel et permanent, en Suisse ou depuis la Suisse: a. concluent pour elle des affaires, tiennent des comptes pour les clients ou l'engagent juridiquement (succursale); b. agissent pour elle d'une autre manière qu'au sens de la lettre a, notamment en lui transmettant des mandats de clients ou en la représentant à des fins publicitaires ou dans d'autres buts (représentation).
2
Une succursale suisse d'une banque étrangère doit requérir l'autorisation de la FINMA pour ouvrir un comptoir qui n'est pas inscrit au registre du commerce (agence).
3
Lorsque la FINMA a connaissance d'autres activités transfrontalières, elle peut en informer, aux conditions de l'article 23sexies LB, les autorités de surveillance étrangères compétentes.
Art. 3
Droit applicable
1
Sauf dispositions contraires de la présente ordonnance, la LB, à l'exception des prescriptions sur les fonds propres (art. 4) et la répartition des risques (art. 4bis), ainsi que l'ordonnance du 17 mai 19727 sur les banques, sont applicables.
2
La FINMA peut soumettre entièrement les banques étrangères aux dispositions applicables aux banques suisses lorsque le droit en vigueur au lieu du siège de la banque étrangère ne prévoit pas d'assouplissements équivalents pour les banques suisses et qu'aucun traité international ne s'y oppose.
Section 2
Succursales
Art. 4
Conditions d'octroi de l'autorisation 1
La FINMA autorise une banque étrangère à ouvrir une succursale lorsque: a. la banque étrangère dispose d'une organisation adéquate, de ressources financières suffisantes et du personnel qualifié nécessaire pour exploiter une succursale en Suisse;
b. la banque étrangère est soumise à une surveillance appropriée qui englobe la succursale;
6
Nouvelle expression selon le ch. I 2 de l'O de la FINMA du 20 nov. 2008 sur l'adaptation d'O arrêtées par les autorités à la loi sur la FINMA, en vigueur depuis le 1er janv. 2009 (RO 2008 5613). Il a été tenu compte de cette modification dans tout le présent texte.
7
RS 952.02
Ordonnance de la FINMA sur les banques étrangères 3
952.111
c. les autorités de surveillance étrangères compétentes ne formulent aucune objection à l'ouverture d'une succursale;
d. les autorités de surveillance étrangères compétentes s'engagent à informer immédiatement la FINMA s'il survient des événements de nature à mettre sérieusement en danger les intérêts des créanciers; e. les autorités de surveillance étrangères compétentes sont en mesure de fournir à la FINMA l'assistance administrative requise;
f. les conditions d'autorisation fixées à l'article 3bis, 1er alinéa, LB sont remplies;
g. la succursale remplit les conditions d'autorisation fixées à l'article 3, 2e alinéa, lettres c et d, LB et dispose d'un règlement définissant exactement son champ d'activité et prévoyant une organisation correspondant à cette activité, et que
h. la banque étrangère apporte la preuve que la raison sociale de la succursale peut être inscrite au registre du commerce.
2
Lorsque la banque étrangère fait partie d'un groupe exerçant une activité dans le domaine financier, la FINMA peut subordonner l'octroi de l'autorisation à la condition que la banque étrangère soit soumise à une surveillance des autorités étrangères sur une base consolidée appropriée.
Art. 5
Inscription au registre du commerce La banque étrangère ne peut pas requérir l'inscription de la succursale au registre du commerce avant que la FINMA ne l'ait autorisée à ouvrir ladite succursale.
Art. 6
Succursales multiples 1
Lorsqu'une banque étrangère ouvre plusieurs succursales en Suisse, elle doit: a. requérir une autorisation pour chacune d'entre elles; b. désigner la succursale responsable des contacts avec la FINMA.
2
Les succursales doivent respecter collectivement les prescriptions de la LB, de l'ordonnance du 17 mai 19728 sur les banques et de la présente ordonnance. Un seul rapport d'audit9 suffit.
8
RS 952.02
9
Nouvelle expression selon le ch. I 2 de l'O de la FINMA du 20 nov. 2008 sur l'adaptation d'O arrêtées par les autorités à la loi sur la FINMA, en vigueur depuis le 1er janv. 2009 (RO 2008 5613). Il a été tenu compte de cette modification dans tout le présent texte.
Banques et caisses d'épargne 4
952.111
Art. 7
Sûretés
La FINMA peut requérir d'une succursale qu'elle fournisse des sûretés lorsque la protection des créanciers l'exige.
Art. 8
Etablissement des comptes annuels de la succursale et clôtures intermédiaires 1
La succursale peut établir ses comptes annuels et procéder à ses clôtures intermédiaires selon les prescriptions du droit applicable à la banque étrangère, pour autant que ces prescriptions soient conformes aux normes internationales en matière d'établissement des comptes.
2
La succursale doit faire figurer séparément ses créances et ses engagements: a. envers la banque étrangère; b. envers les entreprises actives dans le domaine financier ou sociétés immobilières: 1. lorsque la banque étrangère forme avec elles une unité économique, ou 2. lorsqu'il y a lieu de supposer qu'elle est de droit ou de fait tenue d'ap-
porter son soutien à une telle entreprise.
3
Le 2e alinéa est aussi applicable aux opérations hors bilan.
4
La succursale remet trois exemplaires de ses comptes annuels et clôtures intermédiaires à la FINMA. Elle n'est pas tenue de les publier.
Art. 9
Publication du rapport de gestion de la banque étrangère 1
Dans un délai de quatre mois à compter de la date de clôture des comptes annuels, la succursale met à la disposition de la presse et de quiconque la demande le rapport de gestion de la banque étrangère et en remet un exemplaire à la FINMA.
2
Le rapport de gestion de la banque étrangère doit être rédigé dans une langue officielle suisse ou en anglais.
Art. 10
Rapport d'audit
1
La société d'audit10 rédige son rapport dans une langue officielle suisse et le remet au gérant responsable de la succursale et à la FINMA.
2
La succursale transmet le rapport d'audit à l'organe de la banque étrangère responsable de l'activité de la succursale.
10 Nouvelle expression selon le ch. I 2 de l'O de la FINMA du 20 nov. 2008 sur l'adaptation d'O arrêtées par les autorités à la loi sur la FINMA, en vigueur depuis le 1er janv. 2009 (RO 2008 5613).
Ordonnance de la FINMA sur les banques étrangères 5
952.111
Art. 11
Dissolution d'une succursale La banque étrangère qui souhaite dissoudre une succursale demande préalablement l'autorisation de la FINMA.
Section 3
Agences
Art. 12
Conditions d'octroi de l'autorisation 1
La FINMA autorise une succursale suisse d'une banque étrangère à ouvrir une agence lorsque:
a. les conditions d'autorisation fixées à l'article 3bis, 1er alinéa, LB sont remplies;
b. l'agence dispose d'un règlement définissant exactement son champ d'activité et prévoyant une organisation correspondant à cette activité.
2
La succursale doit requérir une autorisation pour l'ouverture de toute agence supplémentaire.
Art. 13
Dissolution d'une agence La succursale suisse d'une banque étrangère qui dissout une agence le notifie à la FINMA.
Section 4
Représentations
Art. 14
Conditions d'octroi de l'autorisation La FINMA autorise une banque étrangère à ouvrir une représentation lorsque: a. la banque étrangère est soumise dans son pays à une surveillance appropriée; b. les autorités étrangères de surveillance compétentes ne formulent aucune objection à l'ouverture d'une représentation;
c. la réciprocité au sens de l'article 5, 2e alinéa, de l'ordonnance du 17 mai 197211 sur les banques est garantie, sous réserve des dispositions divergentes d'engagements internationaux, et que d. les personnes chargées de la direction de la représentation présentent toutes garanties d'une activité irréprochable de représentant.
11
RS 952.02
Banques et caisses d'épargne 6
952.111
Art. 15
Représentations multiples Lorsqu'une banque étrangère ouvre plusieurs représentations en Suisse, elle doit: a. requérir une autorisation pour chacune d'entre elles; b. désigner la représentation responsable des contacts avec la FINMA.
Art. 16
Rapport de gestion
Dans un délai de quatre mois à compter de la date de clôture des comptes annuels, la représentation remet à la FINMA le rapport de gestion de la banque étrangère qu'elle représente.
Art. 17
Dissolution d'une représentation La banque étrangère qui dissout une représentation le notifie à la FINMA.
Section 5
Dispositions finales
Art. 18
Abrogation du droit en vigueur L'ordonnance de la commission des banques du 22 mars 198412 concernant les banques étrangères en Suisse est abrogée.
Art. 19
Entrée en vigueur
1
La présente ordonnance entre en vigueur le 1er janvier 1997.
2
Les comptes annuels peuvent être dressés selon la présente ordonnance pour la première fois le 31 décembre 1996.
12
[RO 1984 604]